Налоги с бинарных опционов – как платить и что будет если этого не делать

На начальном этапе трейдинга вопрос налогообложения вообще никого не волнует, тут первоочередная задача состоит в том, чтобы хотя бы не терять деньги раз за разом. Но когда добьетесь стабильности и начнете наращивать прибыль этот нюанс обязательно появится, мы предлагаем не доводить дело до крайностей и заранее разобраться в вопросе налогообложения бинарных опционов. Это гораздо лучше, чем стать объектом повышенного интереса со стороны налоговиков.

Платить или не платить?

Тут мнения разделились:

  • часть полагает, что проще заплатить 13% с прибыли и спокойно жить;
  • остальные заявляют, что ни при каких условиях не будут спонсировать олигархов и вообще их не устраивает политический строй в стране, потому налоговики не получат от них ни копейки.

Вряд ли среди второй категории большое число стабильно зарабатывающих трейдеров, но есть и реальные уклонисты.

Что касается того, как платить, то варианта есть 2:

  • простой – налоговым агентом является ваш брокер. В таком случае вам вообще не нужно ни о чем волноваться, все вычеты будут сделаны им автоматически и на руки вы получите уже сумму за вычетом налогов. Это касается и форекса, и БО, например, Альпари решает эти вопросы за своих клиентов. Но если дело имеете с брокером БО, зарегистрированным в офшоре, то он вероятнее всего налогами заниматься не станет, эту деталь уточняйте в клиентском соглашении или в техподдержке;

  • более сложный – сделать все самостоятельно. Либо платить стандартные 13% на прибыль физлица или открыть ИП и отдавать 6% по упрощенке.

Если отбросить моральную составляющую, то единственная причина платить налоги – не иметь проблем с контролирующими органами государства, в котором вы живете. По любому из нас при желании налоговая может поднять данные о том, сколько денег, когда и откуда вы получали, просто в большинстве случаев из-за небольших сумм никто этим на занимается.

Что касается того, с какой суммы нужно отдавать часть в виде налогов, то зависит это от объема заработка:

  • если с трудом зарабатываете по паре сотен долларов в месяц, то можете не волноваться, никто этим интересоваться не будет. Хотя формально часть с этой прибыли вы должны были бы отдать;
  • если работаете с суммами в несколько тысяч долларов и выводите их регулярно, например, ежемесячно, то уже есть шанс того, что вами заинтересуются. Тут как повезет;

Многое зависит еще и от того, с каким банком работаете. Если с государственным, то вероятность проблем с налоговиками выше.

  • при миллионных оборотах попытка уклонения от уплаты налогов ничем хорошим гарантированно не закончится. Вопрос только в том, сколько вам удастся укрываться от налоговиков.

Налог с бинарных опционов в России заплатить придется только в случае если вы получили прибыль за счет торговли. Это ключевое – базой налогообложения считается сальдо по счету в банке. Пример – вы пополнили счет брокера на $10000, потом вывели $9000, ничего платить не нужно будет. Учтите, что пока заработанное хранится на счету в торговом терминале налогообложению эти деньги не подлежат. Вы можете хранить там хоть миллиард долларов, обязанность отдать 13% от заработанного появится только когда вы захотите их обналичить.

Практика показывает, что многие этот вопрос решают в обход требования налоговиков:

  • не обналичивают деньги. Просто выводят на кошельки разных ЭПС и приобретают за них различные товары, доказать что-либо в этом случае практически невозможно;
  • при крупных объемах уходят в офшор, регистрируя фиктивную фирму и уплачивая вместо 13% смешные несколько сотен долларов;
  • дробят суммы, выводят помалу на карты разных негосударственных банков.

Подчеркнем – мы не призываем обманывать государство. Просто перечисляем все способы, которыми пользуются сами трейдеры. Если все еще сомневаетесь, рекомендуем ознакомиться с официальным ответом Минфина от 4 февраля 2009 года, в нем четко указано, что доходы с трейдинга подлежат налогообложению.

Как платить налоги с выгодой для себя, тонкости налогообложения в трейдинге

Если твердо решили следовать букве закона, то есть способ сделать это с выгодой для себя:

  • при оплате стандартного налога с физлица ставка равна 13%. Что касается непосредственно уплаты, то нужно самостоятельно заполнить форму 3-НДФЛ и по месту проживания подать ее в налоговую до 30.04 следующего года, а годовой НДФЛ уплачивается до 15 июля;

  • но трейдер может снизить ставку в 2 раза и платить 6% перейдя на упрощенную систему налогообложения если зарегистрируется как ИП. Учтите только, что такой вариант подходит для более-менее крупных объемов, если прибыли за год не было, то в случае с ИП все равно остаются обязательные платежи.

Хотя статус БО в РФ, да и в прочих странах постсоветского пространства юридически не выписан, но в случае выигрыша в бинарных опционах налог уплатить все равно придется.

В трейдинге открытым остается вопрос налогооблагаемой базы. По сути ключевой вопрос остается на совести трейдера, ведь он сам указываем сумму, с которой и будут удерживаться те самые 13% или 6%. Как подтверждение может быть приложена разве что выписка из личного кабинета с сайта брокера, но мокрой печати там не будет, а значит и толку от нее мало.

Заключение

Налогообложение в трейдинге всегда оставалось проблемным вопросом. Достичь успеха в торговле очень сложно и отдавать 13% государству мало кто хочет по доброй воле, отсюда и поиски различных лазеек для обхода требований налоговиков.

К сожалению, выбор не особо велик. Все зависит от того, чем для вас является трейдинг, если это развлечение, приносящее $100-$200 в год, то можете не бояться налоговиков. А вот если это единственный источник дохода, суммы зарабатываете солидные, то лучше платить налог и не бояться визита вежливых людей в один прекрасный день. Оптимизировать налогообложение можно, но уклоняться от этого не стоит, чревато крупными неприятностями.

Присоединяйтесь к обсуждению